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Comment remplir son Steuererklärung (déclaration d’impôts Allemande) ?


Comment remplir son Steuererklärung (déclaration d’impôts Allemande) ?Faire sa déclaration d’impôts quand on passe de l’autre côté du Rhin peut s’avérer un véritable challenge. En plus du problème évident de la langue, le système d’imposition Allemand est complètement diffèrent de celui que l’on trouve dans l’hexagone : tout est prélevé à la source chaque mois sur votre paie.

Alors, comment remplir son Steuererklärung (déclaration d’impôts Allemande) ?

Pourquoi doit-on remplir sa déclaration d’impôts ?

Pour récupérer de l’argent ! Et le jeu en vaut la chandelle car le contribuable Allemand récupère en moyenne 900€. Dans cet article je vais vous montrer comment remplir votre déclaration vous-même ou comment vous faire aider sans dépenser trop d’argent.

A savoir absolument

Qui doit obligatoirement remplir sa déclaration ?
  • Les indépendants
  • Les personnes sous le régime III ou V
  • Si vous avez touché plus de 410€ d’indemnisation (chômage, allocation)

Pour tous les autres ce n’est pas obligatoire mais recommandé.

De quoi ai-je besoin ?
  • Votre Lohnsteuerbescheinigung (document remis par votre patron en fin d’année)
  • Votre Steuernummer (numéro fiscal...on vous le donne lors de votre première déclaration)
  • Toutes vos factures et tickets de caisses liés à votre activité professionnelle

Comment se faire aider pour remplir son Steuererklärung

Si vous n’avez pas envie de le faire vous-même, si vous avez un cas spécial qui nécessite un professionnel ou que vous ne parlez pas allemand, vous pouvez vous faire aider par un pro ou une association.

Les associations (Lohnsteuerhilfeverein)

Il y en a dans toutes les villes et elles vous aident à remplir votre déclaration si votre cas n’est pas trop compliqué. Avantage : le prix à payer dépend de votre salaire et de ce qu’ils vont pouvoir vous faire économiser !

Pour les trouvez tapez sur Google : « Lohnsteuerhilfeverein + nom de votre ville ». Vous aurez ça :

Comment remplir son Steuererklärung (déclaration d’impôts Allemande) ?

Choisissez en un et prenez un rendez-vous. Ils ont l’habitude d’aider les étrangers et ça ne prend en général pas beaucoup de temps.

Les conseillers fiscaux (Steuerberater)

Si votre cas est un peu plus complexe (frontalier, plusieurs jobs, vous possédez des maisons, etc...), il vaut mieux faire appel à un pro de la compta !

Ça coute un peu plus cher mais il passera aussi beaucoup plus de temps sur votre cas.

Pour trouver un Steuerberater, rendez-vous sur le site https://www.vlh.de/ et entrez le nom de votre ville.

Comment remplir son Steuererklärung (déclaration d’impôts Allemande)

Remplir sa déclaration soi-même

Si vous avez du temps et du courage, vous pouvez le faire vous-même. Pour la plupart des cas il ne vous faudra remplir que 3 documents :

Vous retrouverez ces 3 documents à télécharger sur https://www.formulare-bfinv.de/ ou sur le site de votre finanzamt. Vous pouvez le faire manuellement ou directement sur l’ordinateur et les imprimer par la suite.

Toutes les lignes ne sont pas à remplir mais voici ce qu’il faut mettre si vous êtes une salariée célibataire (un cas d’école classique) :

Mantelbogen

Je vous donne les lignes essentielles, à vous de voir si les autres vous concernent.

Vous aurez besoin de ces documents :

  • Vos informations bancaires
  • Votre « Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung » (que votre entreprise vous remet avec votre fiche de paie de Décembre).

 

  • *Ligne 1: cochez X dans la case “Einkommenssteuererklärung”
  • *Ligne 2: votre numéro personnel d’identification fiscal (Si c’est votre première demande vous n’en n’avez pas encore, vous en aurez donc un après cette demande).
  • *Ligne 3: Le nom et adresse de votre  Finanzamt.
  • *Ligne 6 : votre numéro d’identification – vous le trouverez sur votre document « Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung ».
  • *Ligne 7 : votre nom de famille
  • *Ligne 8 : votre prénom
  • *Ligne 9: votre adresse (rue)
  • *Ligne 10 : Numéro de rue – complément de numéro – complément d’adresse
  • *Ligne 11 : Code postal – Ville
  • *Ligne 12: Votre métier
  • *Ligne 21: votre IBAN
  • *Ligne 22: Votre code BIC/SWIFT
  • *Ligne 23: Nom de votre banque et sa ville
  • *Ligne 24: Cochez la première case “Kontoinhaber”
  • *Ligne 25: Votre numero eTIN number que vous trouverez sur votre Lohnsteuerbescheinigung et celui de votre conjoint si applicable.
  • *Ligne 26: Vos revenus sur l’année et les prestations que vous avez touchées (chomage, etc…) et celui de votre conjoint si applicable.
  • *Ligne 31: Adresse de votre entreprise / jours travaillés par semaines / jours de vacances et maladie comptabilisées ensembles.
  • *Ligne 49: mettez la date et signez
Remplir son Anlage N

Ici vous aurez besoin de :

  • Votre Lohnsteuerbescheinigung
  • Toutes vos factures et tickets de caisse à vous faire rembourser (il vous faudra mettre l’original des factures dans votre dossier... n’oubliez pas de faire des photocopies).
  • *Ligne 1: Votre prénom
  • *Ligne 2: Votre nom de famille
  • *Ligne 3: votre numéro personnel d’identification fiscal
  • *Ligne 4: votre numéro eTIN et vos autres numéros eTIN d’une autre Lohnsteuerbescheinugungen…si applicable.
  • *Ligne 5: votre catégorie fiscale (1 si vous êtes célibataire). Vous la trouvez sur votre Lohnsteuerbescheinugungen
  • *Ligne 6: Revenu annuel Brut -/- revenu brut taxé  selon la catégorie fiscale 6, c’est-à-dire avant que vous ayez donné à votre employé votre Lohnsteuerkarte
  • *Ligne 7: impôt salarial – ligne 4 de votre Lohnsteuerbescheinugungen
  • *Ligne 8: impôt de solidarité – ligne 5 de votre Lohnsteuerbescheinugungen
  • *Ligne 9... : Pareil jusqu’à la ligne 27, je pense que vous avez compris le principe 😉
  • *Ligne 29: Vos autres sources de revenus, exemple : chômage, allocation de maternité
  • *Ligne 30: Explication pour le temps qui n’a pas été travaillé (attachez les preuves)
  • *Lignes 31 à 34: adresse de votre lieu de travail / nombre de jour où vous y travaillé dans la semaine / jours de vacances.
  • *Ligne 39 : ligne 17 de votre Lohnsteuerbescheinigung -/- ligne 18 de votre Lohnsteuerbescheinigung
  • *Ligne 41 : Arbeitsmittel + 110€ (c’est le maximum que vous pouvez mettre sans ticket de caisse)
  • *Ligne 46 : Kontoführungsgebühren + 16€
Anlage Vorsorgeaufwand

Ici vous n’aurez besoin que de votre Lohnsteuerbescheinigun.

  • *Ligne 1 : Prénom
  • *Ligne 2 : Nom de famille
  • *Ligne 3 : Votre numéro personnel d’identification fiscal (Si c’est votre première demande vous n’en n’avez pas encore, il vous sera accordé après cette première demande)

Le reste est très simple, on vous demande de remplir les cases avec ce qui se trouve dans votre Lohnsteuerbescheinigung.

Si vous voyez : « Arbeitgeberanteil lt. Nr. 22 a/b der Lohnsteuerbescheinigung » - on vous demande simplement de donner le résultat de la case 22 de votre Lohnsteuerbescheinigung.

Et ainsi de suite...

Voilà, il ne vous reste plus qu’à envoyer le tout à votre Finanzamt et attendre que l’administration allemande fasse le reste.

Après quelques mois, vous devriez recevoir l’argent directement sur votre compte en banque.

NB : Cet article est un résumé d'un tutoriel pour remplir sa déclaration d’impôts en Allemagne qui est beaucoup plus détaillé et que vous trouverez à cette adresse : http://bretzele.com/vivre-en-allemagne/declaration-impots-allemagne/  

jeremy-allemagne-01Par Jérémy, expat en Allemagne

 

 


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